О зачете (возврате) ошибочно перечисленной налоговым агентом суммы ндфл

Способы перечисления НДФЛ в бюджет в ЗУП 3.1

Перечисление НДФЛ в ЗУП 3.1 может регистрироваться двумя способами:

• при выплате дохода документом Ведомость: Ведомость в банк, Ведомость в кассу, Ведомость на счета и Ведомость через раздатчика;
• документом Перечисление НДФЛ в бюджет.

Полный список документов, которыми зафиксировано перечисление НДФЛ можно посмотреть в разделе Перечисления НДФЛ в бюджет (Налоги и взносы – Перечисления НДФЛ в бюджет).

В журнале отражаются только те документы Ведомость, которые регистрируют перечисленный НДФЛ.

Перечисление НДФЛ при выплате дохода (способ по умолчанию)

Выплата заработной платы и удержание НДФЛ в 1С ЗУП 3 регистрируется документами Ведомость: Ведомость в банк, Ведомость в кассу, Ведомость на счета и Ведомость через раздатчика. Эти документы по умолчанию регистрируют также и факт перечисления удержанного налога в бюджет.

По умолчанию флажок Налог перечислен вместе с зарплатой всегда установлен.

В поле Платежный документ следует вводить реквизиты платежного поручения на оплату налога.

Распечатать реестр перечисленного налога можно по кнопке Печать – Реестр перечисленных сумм НДФЛ.

Перечисление НДФЛ документом Перечисление НДФЛ в бюджет — пошаговая инструкция

Если же по факту НДФЛ по ведомости не перечислен в день выплаты зарплаты, перечислен частично или сумма перечисления налога уменьшена в связи с возвратом НДФЛ сотрудникам, то в Ведомости… флажок Налог перечислен вместе с зарплатой следует снять, а перечисление НДФЛ в бюджет зарегистрировать документом Перечисление НДФЛ в бюджет.

Шаг 1. Регистрация удержанного, но не перечисленного налога

Итак, первым шагом необходимо зарегистрировать в программе удержанный, но не перечисленный налог. Для этого в одном или нескольких документах Ведомость… должны быть сняты флажки Налог перечислен вместе с зарплатой.

Шаг 2. Создание документа Перечисление НДФЛ в бюджет

Создать Перечисление НДФЛ в бюджет можно:

1. Непосредственно из Ведомости…
   В Ведомости… при снятии флажка Налог перечислен вместе с зарплатой появляется ссылка Ввести данные о перечислении НДФЛ. При использовании этой ссылки может быть сразу создан документа Перечисление НДФЛ в бюджет (при этом в табличной части документа указывается ссылка на исходную ведомость, по которой происходит перечисление НДФЛ).Если же в ведомости присутствуют сотрудники с НДФЛ по разным ИФНС, то при использовании ссылки Ввести данные о перечислении НДФЛ сначала открывается окно, в котором суммы НДФЛ к перечислению представлены в разрезе ИФНС. В этом окне необходимо указать даты платежа для каждой ИФНС и нажать Провести документы. В результате будут созданы документы Перечисление НДФЛ в бюджет.
2. Из раздела Налоги и взносы – Все документы перечисления НДФЛ в бюджет – кнопка Создать – Перечисление НДФЛ в бюджет.В документе необходимо указать Организацию, также номер и дату платежного поручения, сумму и дату платежа. В поле Получатель выбирается ИФНС, по которой происходит перечисление НДФЛ. Ниже в табличной части можно подобрать одну или несколько ведомостей, по которым перечисляется НДФЛ.Это имеет смысл в том случае, если на момент ввода перечисления есть удержанный, но не перечисленный НДФЛ ещё по какой-то ведомости или ведомостям, который не должен быть отражен как перечисленный в этом документе (например, перечисляется НДФЛ с зарплаты 07.03, но ранее 05.03 были выплачены отпускные, по которым НДФЛ будет перечисляться только в конце месяца)

Шаг 3. Печать реестра перечисленных сумм на доходы физических лиц

По кнопке Реестр перечисленных сумм НДФЛ можно вывести на печать реестр, в котором будет видно по каким сотрудникам зарегистрировалось перечисление налога.